Lineairehypotheek
 
Een lineairehypotheek is een hypotheek waarbij de geldnemer maandelijks een vast bedrag aflost. Dit bedrag wordt berekend door het leningbedrag te delen door het aantal periodieke aflossingen. Aan het eind van de looptijd is de gehele hypotheek afgelost. Door de maandelijkse aflossingen nemen de restantschuld en de maandelijkse rentebedragen in de loop van de tijd af. Hierdoor zijn de maandlasten in de eerste jaren vaak veel hoger dan bij andere hypotheekvormen.

Vanwege 2 fiscale ontwikkelingen zal deze hypotheekvorm steeds minder gekozen worden. De eerste ontwikkeling is dat er bij deze vorm gedurende de looptijd van de hypotheek wordt afgelost. Hierdoor neemt de fiscale aftrekmogelijkheid over de te betalen rente steeds verder af. Het tweede fiscale nadeel heeft te maken met de zogenaamde bijleenregeling. Deze regeling houdt in dat huizenbezitters bij het verkopen van hun eigen woning de eventuele overwaarde fiscaal gezien mee moeten nemen naar de nieuwe woning. Overwaarde is het verschil tussen de verkoopprijs van de woning en de hoogte van de (aftrekbare) hypotheek. Overwaarde ontstaat door een waardestijging van de woning en/of een verlaging van het hypotheekbedrag. Door aflossing tijdens de looptijd (zoals bij de lineairehypotheek) verhoogt de huizenbezitter dus zelf de overwaarde van de woning, waardoor de fiscale aftrekmogelijkheden bij een eventuele verhuizing minder groot zijn.

Voordelen lineaire hypotheek:

  • Er wordt over de gehele looptijd genomen absoluut gezien minder rente betaald dan bij andere aflossingsvormen
  • Door de relatief snelle aflossing vanaf de aanvang van de lening vindt een snelle vermogensgroei plaats
  • Door de relatief snelle aflossing neemt het risico verhoudingsgewijs snel af
  • Door de periodieke aflossing dalen de jaarlijkse lasten gedurende de looptijd. Dit is vooral aantrekkelijk voor mensen die bijvoorbeeld in de toekomst minder willen gaan werken, of vervroegd uit willen treden. Het is ook interessant voor mensen met een risicovol beroep waarbij het risico bestaat dat het inkomen door omstandigheden in de toekomst lager kan komen te liggen.

Nadelen lineaire hypotheek:

  • De maandlasten zijn in de eerste jaren hoog
  • Door de relatief hoge lasten in de beginfase kan in veel gevallen een lagere hypotheek worden verkregen dan bij andere aflossingsvormen
  • De hoogte van de fiscale aftrekbaarheid wordt gedurende de looptijd geringer, wat met name bij stijging van het inkomen nadelig is
  • Vanwege de aflossingen wordt overwaarde in de woning gecreëerd. Hierdoor wordt de fiscale aftrek bij een eventuele verhuizing beperkt
  • Er is sprake van beperkt inflatievoordeel: dankzij de inflatie neemt de relatieve waarde van de hypotheekschuld in de loop van de tijd af. Indien er in het begin van de looptijd van de hypotheek veel afgelost wordt, wordt er minder van deze relatieve waardevermindering geprofiteerd.

Door de geldverstrekker wordt de lineairehypotheek nog wel eens vereist vanwege de snelle aflossing in de beginfase. Dit gebeurt bijvoorbeeld bij incourante onderpanden. Op deze manier vermindert het risico voor de bank sneller dan bij andere vormen.

  
 

Hypotheekvormen
  Aflossingsvrije hypotheek Annuïteitenhypotheek      Beleggingshypotheek  
  Effecthypotheek Hybridehypotheek Krediethypotheek  
  Levenhypotheek Lineairehypotheek Spaarhypotheek